银行

“加大不良贷款核销力度”并没有简单地停留在监管口号上。银保监会最新公布的数据显示，2018年商业银行贷款核销金额增速超过30%，总额接近万亿元。

上证报记者进一步调研发现，甩掉万亿元不良包袱的背后，一方面是银行核销额度增加，另一方面是核销标准放宽。前者受益于监管的鼓励态度以及去年整个银行业良好的盈利状态；后者则是在参考2017年财政部颁布的核销认定标准上，各行具体执行时灵活拿捏尺度弹性。

上周召开的银保监会2019年监管工作会要求，必须把防范系统性风险与服务实体经济更紧密结合起来。可以预见，在这一政策趋势下，核销力度仍将保持较高水平，既承接不断释放的不良压力，保证信贷质量稳定，也为支持小微民营企业“腾”出空间。但同时，流程长、管理严、执行难等核销过程中的难题，仍然亟待解决。

万亿元核销从何而来？

2018年，伴随经济结构调整继续推进，信用风险加速暴露，银行业不良率稳中有升。截至2018年末，商业银行不良贷款余额2万亿元，不良贷款率1.89%。

在这一背景下，及时有力地核销不良贷款显得至关重要，监管去年也多次要求各银行加大不良贷款核销力度。来源于不同的金融部委的数据，均折射出监管要求并没有浮于表面，而是真真切切落到了实处。

银保监会1月11日公布的数据显示，2018年商业银行累计核销不良贷款9880亿元，较上年多2590亿元，增速超过35%；央行1月15日发布的数据也印证了这一趋势。2018年全年贷款核销数额为1.02万亿元，比2017年多2565亿元，增速达到33%。

核销力度加大离不开核销额度的增加。公开信息显示，2018年不止一家银行申请增加年度核销额度。

例如，兴业银行申请将核销额度由280亿元调增至298亿元；截至2018年上半年，长沙银行已将全年4亿元的核销额度使用完毕，申请由4亿元调整至6亿元。某国有大行中部省份的负责人告诉记者，总行去年也提高了核销额度。

与此同时，呆账核销认定标准的放宽，给银行加大核销力度创造了有利条件。业内人士告诉记者，随着2017年财政部新修订的《金融企业呆账核销管理办法》颁布，财政部对于核销呆账的认定标准有了一定程度的放宽。

记者梳理发现，相较于2015年的版本，上述文件对于未终结破产程序的时间条件，由一年缩短为180天；将“损失巨大且不能获得保险赔偿”的条件放宽至“损失不能获得保险赔偿”；上调个人贷款的单户贷款余额上限。

在参照财政部标准的同时，各家银行尤其是国有银行内部有一系列标准，在具体执行时也会保留一定弹性和个性化选择。“具体每家银行的规定不一样，比如平安银行的抵押贷不能核销，比如建设银行对至少逾期多少天、执行多少时间以上都有规定。”一位来自于浙江的地方AMC资深人士称。