突现债务违约,又遭遇证监会立案调查,曾经的白马股康得新近期频繁爆雷。在刚刚被处理成为ST康得新(002450)后,公司2019年1月27日晚间又公布了坏消息:公司募集资金账户在监管银行未通知公司的情况下被划转逾6亿元,同时,公司部分资产被有权机构查封。
公告显示,中国银行张家港分行、南洋商业银行苏州分行、工商银行张家港分行、建设银行张家港港城支行、浦发银行张家港支行、农行张家港保税区支行等6家募集资金监管银行在未通知公司的前提下,从公司开设于该行的募集资金监管账户中累计划转了6.06亿元募集资金,划转理由包括资产保全、归还贷款等。
公告还披露,截至目前,公司在南洋商业银行苏州分行、交行张家港分行、厦门国际银行中关村支行、中行张家港分行、华夏银行北京分行等5家募集资金监管银行的6个募集资金监管账户已被冻结,这6个银行账户截至2019年1月25日的余额共计15.12亿元。
ST康得新表示,公司目前经营情况正常,上述冻结和划转未对公司募集资金建设项目构成实质性影响。公司正在积极与有关银行进行交涉,告知其上述行为已构成违反相关协议及规定,要求其归还强行划转的募集资金,并保留继续追究有关银行法律责任的权利。公司就上述银行的违约情况已向江苏证监局、深圳证券交易所进行了报告。
祸不单行,募集资金被划转的同时,公司及子公司部分财产被有权机构就地查封,被查封的财产涉及公司的部分土地、房屋建筑物及部分机器设备:土地面积合计70.69万平方米,房屋建筑物面积合计18.18万平方米,机器设备合计1314台/套,资产原值合计18.94亿元。
上述查封事项的原因是借款合同纠纷,部分债权方向江苏省苏州市中级人民法院提出申请,要求冻结账户存款或查封等价值的其他财产。据披露,公司及全资子公司日前合计收到23份民事裁定书。
ST康得新称,上述财产就地查封于张家港康得新光电材料有限公司、张家港保税区康得菲尔实业有限公司,查封期间交由上述公司保管使用,不得转移、损坏,不得设置新的抵押权。本次被查封的等价值的其他财产,对公司的生产经营不构成实质影响,亦不影响目前生产订单的正常执行。
ST康得新2018年度第一期超短期融资券(简称:18康得新SCP001)出现违约是这一切事件的导火索。作为财务报表账面坐拥逾百亿货币资金的上市公司,却无法兑付10亿元的短期融资券,这一事项引发市场对公司财务报表真实性的强烈质疑。紧接着,公司1月21日公告,公司2018年发行的第二期超短期融资券(18康得新SCP002)不能按期足额偿付本息,已构成实质性违约。
对此,深交所于1月18日发出问询函,要求公司说明货币资金存放地点、存放类型、是否存在抵押/质押/冻结等权利受限情形,并说明上述债券无法兑付的原因及合理性,并自查财务报表项目的列报是否真实准确,是否存在财务造假。但公司表示将延期回复深交所问询函。
1月22日,ST康得新在望京诚盈中心召开“18康得新SCP002”债券持有人会议。公司实际控制人钟玉现身。据参会的相关机构人士称,钟玉在现场表示将通过催收应收账款、银行支持、引进战投等方式,预计可以在一季度末之前把钱逐步还上。
不过,目前公司逾6亿元募集资金被银行划转,逾15亿元募集资金被银行冻结,再加之接近19亿元的土地、房屋、设备资产被查封,为公司的经营蒙上了更多阴影。
证券时报记者注意到,近一年来,上市公司募集资金被银行强行划转的事件屡屡发生。2018年8月,猛狮科技(002684)即出现了在没有告知公司和保荐机构的情况下,6295万元募集资金被银行强行划走的事件。这一事件的起因是猛狮科技曾使用1.2亿元募集资金补充流动资金,但当时该部分资金尚未归还。
2018年5月,杭州银行合肥分行在未告知江南化工(002226)及保荐机构的情况下,直接从募集资金账户扣划了未到期的贷款2.11亿元。双方曾一时剑拔弩张,但安徽证监局及相关部门的协调和指导下,杭州银行合肥分行已将募集资金专户余额恢复至原有金额。
