5月1日，上交所披露了容百科技科创板上市申请审核首轮问询函及公司的回复。
问询函显示，科创板审核中心围绕股权结构、董监高基本情况、发行人核心技术、发行人业务、公司治理与独立性、财务会计信息与管理层分析等7个方面，共计问了多达60个具体问题。对此，发行人及保荐机构、律师、会计师分别出具了意见。
问询函的首个问题即指向了公司通过司法拍卖所取得的金和锂电，要求公司说明金和锂电历史沿革中是否曾涉及国有资产或集体资产等。上交所还关注了公司申报前一年内“突击入股”问题。
对此，公司在回复中披露，金和锂电的历史沿革中出资方、转受让方均不存在国有股东或集体股东，不涉及国有资产或集体资产，相关股权增资与股权转让亦不涉及国有资产流失的问题。
容百科技股东榜有众多机构股东，且不少是最近两年集中进驻。对此，上交所追问了公司申报前一年内突击入股的情况，并问及这些机构股东中是否存在“三类股东”问题。
对此，公司回复称，截至招股说明书签署日，公司 36 家机构股东中有24家境内私募基金（均已完成私募基金备案），1 家境外基金，剩余 11 家股东中有3家为发行人员工持股平台、3 家实际控制人控制的企业、5 家中国境内设立的非私募投资基金型公司或者有限合伙企业。该等股东不属于契约型基金、信托计划、资产管理计划等“三类股东”。
在核心技术部分，上交所关注到公司董事兼董秘、研究院副院长2018年薪酬明显高于董事长等人，但核心技术人员之一研究院前驱体与再生开发中心总经理2018 年度在公司及关联企业领薪仅1.45万元，部分人员2018 年度未在公司及关联企业领薪。
对此，公司在回复中表示，董秘薪酬较高系其作为主要负责人主导B轮和C轮融资，公司给予了相对较高薪金报酬；前驱体与再生开发中心总经理薪金低则因2018年12月入职仅领取当月部分薪酬所致。公司职工薪酬的发放方式和频率合理，不存在大股东或其他关联方代垫工资的情形。
在业务部分，对于公司多次使用“全球领先、国际领先、最早推出、世界三元正极材料的第一梯队”等广告性用语表述，上交所要求公司结合技术先进性、市场占有率、产品毛利率等对其市场地位作进一步量化分析，说明公司在境内与境外发展水平中所处的位置，披露发行人招股说明书引用行业数据的真实性、准确性和权威性，引用数据的来源，补充列明无出处数据的出处等。
另外，上交所还要求公司补充披露前五大客户变动的原因，境外业务的开展方式、开发方式、主要客户，报告期内经营活动现金流持续为负、波动较大的原因等。根据披露，报告期内，容百科技经营活动现金流量净额分别为-6,287.96 万元、-63,766.65 万元和-54,282.14 万元。
