此外，新三板挂牌企业控股股东或实际控股人进行非经营性资金占用、交易过程中多次以接近申报有效价格范围边界的价格进行反向交易，严重影响相关股票当日收盘价的违规交易行为、重组程序违规、公司对外担保等违规行为，也是监管层发函的主要因素。
业内人士认为，这也是进一步促进新三板挂牌企业完善信息披露行为的有力措施，有利于新三板的长期稳定发展。
近日，新三板首批中报亮相。截至目前，已有1309家新三板企业发布2018年中报，其中有929家新三板挂牌企业实现盈利，380家目前暂为亏损状态。
涉及70家主办券商
从新三板挂牌企业的主办券商来看，今年上半年共有70家主办券商负责的新三板挂牌企业收到全国股转公司的监管函。
其中，某西部地区大型券商涉及的最多，大部分持续督导挂牌企业是因未能按时披露2017年年报受到监管。
作为新三板挂牌企业质量的“代言人”，主办券商的持续督导能力，成为衡量券商新三板业务实力的指标之一。根据东方财富Choice数据显示，申万宏源证券的持续督导家数最多，高达617家新三板挂牌企业。其次是安信证券和中泰证券，分别为549家和467家。此外，东吴证券、长江证券、招商证券、东北证券、中信建投和兴业证券的督导家数也在300家以上。
“事实上，新三板挂牌企业的规范程度一直在不断提升。作为新三板挂牌企业的主办券商，在督导挂牌企业及时进行信息披露等业务方面的要求明显增强。与此同时，监管部门对中介机构不尽职的行为给予严惩的力度也在加大，这不仅促使主办券商的专业性明显提升，更有利于新三板市场质量的整体提升。”一位券商研究员对《证券日报》记者表示。
