上周,沪深交易所网站共披露问询函件28封。其中较为值得关注的是上交所对亿利洁能的问询函,发函缘由是后者2016年非公开发行持续督导保荐代表人王粹萃、谢胜军向上交所报告,称公司部分募集资金使用的合理性存疑。
王粹萃、谢胜军的报告称,2018年1月12日,亿利洁能全资子公司张家口亿盛洁能热力有限公司(下称“张家口亿盛”)与内蒙古库布其新能源装备制造工程有限公司(下称“库布其新能源”)签订《工程施工承包合同》,约定由库布其新能源作为张家口亿盛实施的募集资金投资项目——张家口市集热降霾(供热管网)工程项目(下称“张家口项目”)的施工方,合同总金额暂定为7.01亿元。1月22日,张家口亿盛使用募集资金专户资金向库布其新能源预付工程款2亿元。
报告称,1月15日,亿利洁能全资子公司亿利洁能科技(武威)有限公司(下称“亿利武威”)与鄂尔多斯市普开市政工程有限责任公司(下称“普开市政”)签订《工程施工承包合同》,约定由普开市政作为亿利武威实施的募集资金投资项目之一的武威市城区集中供热管网工程项目(下称“武威管网项目”)的施工方,合同总金额暂定为6.4亿元。1月22日,亿利武威使用募集资金专户资金向普开市政预付工程款1.6亿元。
截至11月23日,张家口项目和武威管网项目相关的市政规划尚未出台,两个项目仍未取得开工许可证,具体实施方案和施工日期仍无法确定。经核查,库布其新能源不具备市政公用工程施工总承包资质,不具备承接张家口项目工程总承包的条件;普开市政的市政公用工程施工总承包资质为三级,不具备承接武威管网项目工程总承包的条件。
据此,上交所对亿利洁能发出问询函,要求公司核实并说明张家口项目、武威管网项目是否符合公司2016年非公开发行申请文件中承诺的募集资金使用计划,库布其新能源、普开市政是否不具备相关投资项目的施工资质,公司选取上述单位作为项目施工方的具体原因,在相关的市政规划尚未出台、项目均未取得开工许可证的情况下,公司使用募集资金预付工程款项的合理性。
上交所追问亿利洁能,库布其新能源、普开市政是否与公司、控股股东、实际控制人等相关方存在关联关系,合计3.6亿预付款的最终流向,公司是否存在将募集资金直接或者间接提供给控股股东、实际控制人等关联人使用,利用募投项目为关联人获取不正当利益提供便利的情形。上交所还要求亿利洁能全面自查募集资金使用和管理是否符合前期计划,是否存在违规情形。
